Steuerrückerstattungen für Reisende: Das müssen Sie wissen

Viele Schweizer Reisende kaufen im Ausland Waren ein und nehmen diese nach ihrer Rückkehr in die Schweiz mit. Viele Reisende wissen jedoch nicht, dass sie in vielen Fällen die auf ihre Auslandseinkäufe entrichteten Steuern zurückfordern können. Je nach Wert der Einkäufe können Sie durch Steuerrückerstattungen mehrere hundert Franken sparen.

Was ist eine Steuerrückerstattung?

Die meisten Länder der Welt erheben eine Mehrwertsteuer (MWST) oder eine Umsatzsteuer. Wenn Sie Waren oder Dienstleistungen in einem Geschäft oder bei einem anderen Händler kaufen, wird die Steuer auf den Preis aufgeschlagen. Oft sind die Steuern bereits in den ausgeschriebenen Preisen enthalten.

In vielen Ländern können Touristinnen und Touristen die Mehrwertsteuer oder Umsatzsteuer für physische Waren, die sie bei ihrer Ausreise mitnehmen, zurückfordern. Dies wird als Steuerrückerstattung bezeichnet, da Sie die Steuern, die Sie beim Kauf der Artikel gezahlt haben, zurückerhalten.

Wie hoch sind Mehrwertsteuern oder Umsatzsteuern?

Mehrwertsteuern und Umsatzsteuern variieren von Land zu Land. Die Steuern werden als Prozentsatz des Kaufwerts erhoben.

Beispiel: In einem Land beträgt der Mehrwertsteuersatz 18 Prozent. Sie kaufen einen Artikel, der vor Steuern 1000 Franken kostet. Die Mehrwertsteuer beträgt 18 Prozent dieses Betrags, also 180 Franken. Der Gesamtpreis, den Sie im Geschäft bezahlen würden, beträgt also 1180 Franken. In diesem Fall könnten Sie bis zu 180 Franken sparen, indem Sie eine Steuerrückerstattung beantragen, wenn Sie den Artikel bei der Ausreise aus diesem Land mitnehmen.

Die nachfolgende Karte gibt Ihnen einen Überblick darüber, wie viel Steuern Sie beim Kauf von Waren und Dienstleistungen in verschiedenen Ländern zahlen.

Welche Einkäufe sind steuerlich erstattungsfähig?

In den meisten Ländern können Sie nur Steuerrückerstattungen für physische Waren beantragen, die Sie an Ihrem Reiseziel gekauft haben und bei Ihrer Abreise aus dem Land mitnehmen.

In der Regel ist es nicht möglich, Steuern für Dienstleistungen wie Hotelaufenthalte, Restaurantbesuche, Veranstaltungen oder andere Dinge, die Sie nicht mitnehmen können, zurückzufordern. Es gibt jedoch Ausnahmen von dieser Regel. In Argentinien und Uruguay beispielsweise wird Nichtansässigen die Mehrwertsteuer auf Hotelübernachtungen erlassen, ohne dass sie diese aktiv zurückfordern müssen.

Gibt es in allen Ländern Steuerrückerstattungen?

Nein. Obwohl Nichtansässige theoretisch nicht der Mehrwertsteuer oder Umsatzsteuer eines Landes unterliegen, gibt es einige Länder, die Ihnen schlicht keine Möglichkeit bieten, die gezahlten Steuern zurückerstattet zu bekommen. Ein Grund dafür ist der damit verbundene Verwaltungsaufwand.

Von den Ländern, die auf Antrag Steuern zurückerstatten, lassen viele nur Steuerrückerstattungen für Einkäufe ab einem bestimmten Mindestwert zu. Je nach Land gilt der Mindestwert möglicherweise nur für Einkäufe in einem Geschäft oder für alle im Land getätigten Einkäufe zusammen. Die folgende Tabelle gibt einen Überblick über den Mindestwert für Steuerrückerstattungen in vielen Ländern.

Wie funktionieren Steuerrückerstattungen?

Wenn Sie in einem stationären Geschäft oder online einkaufen, muss der Händler eine Umsatzsteuer oder Mehrwertsteuer auf den Kaufpreis aufschlagen. Der Händler behält dieses Geld ein und leitet es an den Staat weiter.

In Ländern, in denen Steuerrückerstattungen möglich sind, können Händler Nichtansässigen die Steuern zurückerstatten, wenn die steuerpflichtigen Waren aus dem Land ausgeführt werden. In diesem Fall erstattet der Händler den einbehaltenen Steuerbetrag zurück, da der Kauf nicht steuerpflichtig ist.

Kann ich für alle meine Einkäufe eine Steuerrückerstattung erhalten?

Nein. Selbst in Ländern, in denen Steuerrückerstattungen möglich sind, sind Geschäfte in der Regel nicht gesetzlich verpflichtet, diesen Service anzubieten. Es gibt auch Geschäfte, die diesen Service überhaupt nicht anbieten, und in der Regel können Sie für Waren, die Sie in diesen Geschäften gekauft haben, keine Steuerrückerstattung erhalten. Wenn Ihnen die Rückerstattung der Steuern wichtig ist, sollten Sie vor dem Kauf prüfen, ob ein Geschäft Steuerrückerstattungen anbietet.

Von den Geschäften, die Steuerrückerstattungen anbieten, wickeln nur sehr wenige den Rückerstattungsprozess selbst ab. Bei denjenigen, die dies tun, kann die Art und Weise, wie Sie die Rückerstattung erhalten, variieren. Einige Händler überweisen den Betrag auf Ihr Bankkonto oder schreiben ihn Ihrem Bankkonto gut. Andere lassen Sie die Rückerstattung in bar abholen oder schreiben sie Ihnen bei Ihrem nächsten Besuch im Geschäft auf einen neuen Einkauf gut.

Die überwiegende Mehrheit arbeitet mit spezialisierten Drittanbietern für Steuerrückerstattungen zusammen (zum Beispiel Global Blue und Planet). Diese Dienstleister übernehmen die Verwaltung und Auszahlung der Rückerstattungen im Namen des Händlers. Diese Anbieter vereinfachen den Prozess der Steuerrückforderung. Im Gegenzug erhebt der Dienstleister Gebühren, die in der Regel direkt von Ihrer Rückerstattung abgezogen werden, bevor diese ausgezahlt wird.

Wie finde ich heraus, welche Geschäfte Steuerrückerstattungen anbieten?

Bei vielen Steuerrückerstattungsdiensten wie Global Blue und Planet können Sie Partnergeschäfte zum Beispiel über ihre Website oder in ihre Smartphone-App suchen. Geschäfte, die mit diesen Anbietern zusammenarbeiten, zeigen in der Regel das Logo des Anbieters an – so wissen Sie bereits vor dem Einkauf, dass eine Steuerrückerstattung möglich ist.

Wenn Sie in anderen Geschäften einkaufen, sollten Sie vor dem Einkauf fragen, ob diese Formulare zur Steuerrückerstattung anbieten.

Lohnt es sich, Steuerrückerstattungsdienste wie Global Blue in Anspruch zu nehmen?

Je nachdem, in welchen Geschäften Sie einkaufen, ist ein externen Steuerrückerstattungsdienst möglicherweise Ihre einzige Option. Denn viele Geschäfte bieten diesen Service nicht selbst an.

Wichtig: Sie müssen sich nicht unbedingt für den vom Geschäft empfohlenen Anbieter entscheiden. Je nach Reiseland stehen Ihnen möglicherweise viele verschiedene Dienstleister zur Verfügung. Durch den Vergleich und die Nutzung des günstigsten Dienstes können Sie viel Geld sparen, insbesondere wenn Sie sehr teure Artikel kaufen.

Die folgende Tabelle bietet einen Überblick über verschiedene Steuerrückerstattungsdienste und gibt Ihnen einen Überblick über die Gebühren der verschiedenen Anbieter. Beachten Sie, dass einige Anbieter Gebühren als Prozentsatz des gesamten Rechnungsbetrags (des Preises, den Sie für den Artikel bezahlt haben) berechnen, während andere Gebühren als Prozentsatz der Steuerrückerstattung (nur der auf den Kauf gezahlten Steuern) berechnen.

Was sind die Vor- und Nachteile der Nutzung etablierter Steuerrückerstattungsdienste?

Grosse, etablierte Dienstleister wie Global Blue und Planet bieten viel Komfort. Sie verfügen oft über zahlreiche Partnerschaften mit Geschäften, was den Erhalt der Formulare zur Steuerrückerstattung vereinfacht. Diese Anbieter haben oft Büros an Flughäfen und wichtigen Grenzübergängen oder arbeiten mit Drittanbietern wie Geldwechselstuben und Geldtransferdiensten zusammen. In vielen Fällen können Sie die im Geschäft erhaltenen Formulare einfach beim Verlassen des Landes am Schalter abgeben und Ihre Rückerstattung in bar oder als Gutschrift auf Ihrer Kreditkartenabrechnung erhalten, ohne auf die Bearbeitung des Antrags warten zu müssen.

Der Nachteil ist jedoch, dass diese Anbieter für den angebotenen Komfort oft relativ hohe Gebühren verlangen.

Was sind die Vor- und Nachteile kleinerer Steuerrückerstattungsdienste?

Kleinere Steuerrückerstattungsdienste – beispielsweise solche, die ihre Dienste nur über digitale Kanäle anbieten – haben oft niedrigere Gebühren. Bei grossen Einkäufen kann der Preisunterschied zu grossen Anbietern erheblich sein, insbesondere in Ländern mit sehr hohen Mehrwert- oder Umsatzsteuersätzen.

Der Nachteil ist, dass ihre Nutzung mit mehr Aufwand verbunden ist. In der Regel müssen Sie das Geschäft um eine detaillierte Rechnung oder ein Steuerrückerstattungsformular bitten und diese an den Anbieter statt an Sie adressieren lassen.

Nicht alle Geschäfte bieten diese Formulare an, und einige sind möglicherweise nicht bereit, sie an einen Drittanbieter zu senden. Geschäfte, die mit einem bestimmten Steuerrückerstattungsdienst zusammenarbeiten, bieten in einigen Fällen möglicherweise nur Formulare für diesen bestimmten Anbieter an. Es ist ratsam, sich vor dem Einkauf darüber zu informieren, um allfällige Enttäuschungen zu vermeiden.

Sobald Sie dieses Formular haben, müssen Sie es beim Steuerrückerstattungsdienst einreichen (zum Beispiel über eine App). Sobald der Antrag bearbeitet wurde, erhalten Sie das Geld als bargeldlose Zahlung – in der Regel per Banküberweisung oder als Gutschrift auf Ihrer Kreditkartenabrechnung. Es kann einige Zeit dauern, bis Sie das Geld erhalten.

Kann ich Steuerrückerstattungen auch ohne einen Drittanbieter erhalten?

In einigen Fällen ja. In den meisten Ländern ist dies jedoch nur möglich, wenn der Händler, bei dem Sie den Artikel gekauft haben, die Steuerrückerstattung selbst anbietet. In diesem Fall erhalten Sie das Geld möglicherweise als Banküberweisung oder Gutschrift auf Ihrem Kontoauszug, oder Sie müssen die Rückerstattung persönlich im Geschäft abholen. In beiden Fällen müssen Sie die Rechnung für die im Geschäft gekauften Waren nach der Ausfuhr aus dem Land vom Zoll abstempeln lassen und dann einreichen.

Es ist immer ratsam, zu prüfen, ob ein Geschäft die Steuerrückerstattung selbst anbietet. Denn dieser ist in der Regel günstiger als ein Drittanbieter.

Bis wann kann ich meine Steuerrückerstattung beantragen?

In den meisten Ländern haben Sie maximal drei Monate ab dem Kaufdatum Zeit, die Ware aus dem Land zu bringen und die Rechnung vom Zoll abstempeln zu lassen.

In den meisten Ländern müssen Sie Ihre Rückerstattung innerhalb einer bestimmten Frist nach der Zollabfertigung Ihrer Rechnungen beantragen, wenn Sie die Waren aus dem Land ausführen. Je nach Land müssen Sie die Rückerstattung möglicherweise innerhalb von nur drei Monaten ab Kaufdatum beantragen. Es gibt jedoch auch Länder, in denen Ansprüche überhaupt nicht verjähren.

Beispiele für die Verjährungsfrist für die Beantragung von Steuerrückerstattungen:

• Zypern: ein Jahr ab Kaufdatum.
• Tschechische Republik: sechs Monate ab Kaufdatum.
• Dänemark: ein Jahr ab Kaufdatum.
• Frankreich: sechs Monate ab Kaufdatum.
• Deutschland: Bis zu vier Jahre ab Kaufdatum.
• Griechenland: drei Monate ab Kaufdatum.
• Italien: drei Monate zusätzlich zu dem Monat, in dem der Kauf getätigt wurde.
• Malta: drei Jahre ab Kaufdatum.
• Portugal: 150 Tage ab Kaufdatum.
• Spanien: vier Jahre ab Kaufdatum.
• Schweden: ein Jahr ab Kaufdatum.
• Türkei: drei Monate ab dem Datum, an dem die Rechnung vom Zoll abgestempelt wurde.
• Vereinigte Arabische Emirate: zwölf Monate ab dem Datum, an dem die Rechnung vom Zoll abgestempelt wurde.

Kurze Verjährungsfristen können besonders problematisch sein, wenn Ihr Anspruch vom Geschäft selbst bearbeitet wird – und Sie bei Ihrem nächsten Besuch in dem Land persönlich zum Geschäft zurückkehren und Ihre Steuerrückerstattung abholen möchten.

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