Säule 3a: Wann ist der richtige Zeitpunkt für die Einzahlung?

Viele Schweizerinnen und Schweizer zahlen in die dritte Säule ein, um für das Alter vorzusorgen und Steuern zu sparen. Dabei stellen sie sich häufig die Frage, zu welchem Zeitpunkt innerhalb des Jahres eine Einzahlung in die Säule 3a sinnvoll ist.

Je nach persönlicher finanzieller Situation und Art der 3a-Lösung gibt es eine andere Antwort auf diese Frage. Aus steuerrechtlicher Sicht spielt der Zeitpunkt innerhalb des Jahres keine Rolle. Wichtig ist lediglich, dass das Geld spätestens am 31. Dezember auf dem Vorsorgekonto verbucht ist.

Welchen Betrag soll ich in die dritte Säule einzahlen?

Grundsätzlich ist es sinnvoll, möglichst früh mit Einzahlungen in die Säule 3a zu beginnen. Je früher Sie einzahlen, desto mehr Geld haben Sie im Alter. Zudem verhindern Sie, dass Sie dieses Geld für Konsumgüter ausgeben, statt zu sparen.

Gleichzeitig gibt es gute Gründe, mit der Einzahlung noch zu warten. Wichtig ist zunächst, ein finanzielles Polster aufzubauen – den sogenannten Notgroschen. Denn das Geld ist langfristig gebunden und nur in bestimmten Fällen vorzeitig verfügbar. Auch die Einkommenssituation spielt eine Rolle. Wer heute noch wenig verdient, aber in den kommenden Jahren mit einem höheren Einkommen rechnet, kann dank Nachzahlungen später mehr Steuern sparen.

Welche Zeitpunkte sind in der Schweiz verbreitet?

Ist der Betrag festgelegt, stellt sich die Frage nach dem richtigen Zeitpunkt. In der Schweiz sind folgende Zeitpunkte üblich:

• Anfang Jahr
• monatlich
• Ende Jahr
• spontan

Welche Variante für Sie sinnvoll ist, hängt von der persönlichen Situation und der gewählten Vorsorgelösung ab. Selbstverständlich ist es auch möglich, diese Varianten zu kombinieren.

Soll ich Anfang Jahr einzahlen?

Insbesondere bei einem Säule-3a-Konto ist die Einzahlung zu Beginn des Jahres sinnvoll. Denn je länger sich das Geld auf dem Vorsorgekonto befindet, desto mehr Zins erhalten Sie. Durch den Zinseszinseffekt profitieren Sie zudem langfristig von einem grösseren Vermögenszuwachs.

Weniger eindeutig ist die Empfehlung bei Wertschriftenlösungen. Da unklar ist, wie sich die Börsen entwickeln, kann eine einmalige Einzahlung zu Beginn des Jahres auch zu einem ungünstigen Zeitpunkt erfolgen.

Unabhängig davon, ob Sie eine Kontolösung oder eine Wertschriftenlösung nutzen: Eine Einzahlung Anfang Jahr ist nur dann sinnvoll, wenn Sie bereits einen ausreichend grossen Notgroschen besitzen.

Soll ich monatlich einzahlen?

Wenn Sie Mühe haben, Geld auf die Seite zu legen, kann es sinnvoll sein, monatlich Geld auf die Säule 3a zu überweisen. Viele Sparerinnen und Sparer möchten monatlich einzahlen, weil sie ihren Lohn monatlich erhalten und ihre Rechnungen ebenfalls monatlich bezahlen. Diese Variante erleichtert den Überblick, insbesondere bei vorhandenem Budget.

Bei Wertschriftenlösungen hat diese Variante einen zusätzlichen Effekt: Durch die regelmässige Einzahlung werden Wertschriften zu unterschiedlichen Kursen eingekauft – teilweise teurer, teilweise günstiger. Das federt Kursschwankungen ab, da es kaum möglich ist, den «richtigen» Zeitpunkt zu finden.

Soll ich Ende Jahr einzahlen?

Einige Sparerinnen und Sparer denken erst spät im Jahr daran, Geld in die Säule 3a einzuzahlen. Oft spielt dabei auch der Gedanke eine Rolle, im laufenden Jahr noch vom Steuerabzug zu profitieren. Andere wissen erst gegen Ende Jahr, ob sie überhaupt genügend Geld für die dritte Säule übrig haben.

Selbstständige ohne Pensionskasse können in der Regel erst gegen Jahresende abschätzen, wie hoch ihr Verdienst im laufenden Jahr sein wird. Da sich der Maximalbetrag für die Säule 3a bei diesen nach dem Einkommen richtet, spielt dies eine besondere Rolle.

Soll ich spontan einzahlen?

Viele Schweizerinnen und Schweizer überweisen ohne festen Plan spontan in die dritte Säule. Dieses Vorgehen bietet viel Flexibilität, birgt aber auch das Risiko, dass Einzahlungen vergessen werden.

Häufig geschieht dies nach finanziell guten Monaten oder nach dem Erhalt eines Bonus oder des 13. Monatslohns. Für Personen mit schwankendem Einkommen – etwa aufgrund von Provisionen – kann dies eine gute Strategie sein.

Weitere Informationen:
Interaktiver Vergleich von Säule 3a-Konten
Interaktiver Vergleich von Vorsorgefonds
Vorsorge-Apps in der Übersicht