Pilier 3a: quel est le bon moment pour effectuer un versement?

Beaucoup de Suissesses et de Suisses cotisent au troisième pilier afin de préparer leur retraite et pour réaliser des économies d'impôts. Ces personnes se demandent souvent à quel moment de l'année il est judicieux d'effectuer un versement dans le pilier 3a.

En fonction de la situation financière personnelle et du type de solution 3a choisi, il peut y avoir des réponses différentes à cette question. D'un point de vue fiscal, le moment du versement au cours de l'année n'a aucune importance. Il suffit simplement que l'argent soit versé sur le compte de prévoyance au plus tard le 31 décembre.

Quel montant dois-je verser dans le troisième pilier?

En principe, il est judicieux de commencer à verser de l'argent dans le pilier 3a le plus tôt possible. Plus vous commencez tôt, plus vous disposerez d'argent à la retraite. En outre, vous évitez ainsi de dépenser cet argent pour des biens de consommation au lieu de l'épargner.

En même temps, il existe aussi de bonnes raisons d'attendre avant d'effectuer un versement. Il est tout d'abord important de se constituer une réserve financière, ce que l'on appelle une réserve de secours. En effet, l'argent est bloqué à long terme et n'est disponible de manière anticipée que dans certains cas. Votre situation en termes de revenus joue également un rôle. Les personnes qui gagnent encore peu aujourd'hui, mais qui s'attendent à percevoir des revenus plus élevés au cours des années à venir, peuvent économiser davantage d'impôts plus tard grâce à des versements rétroactifs.

Quels sont les moments les plus courants en Suisse pour faire un versement?

Une fois le montant fixé, la question du moment opportun se pose. En Suisse, les moments suivants sont habituels:

• début de l'année
• chaque mois
• fin d'année
• spontanément

La variante qui vous convient dépend de votre situation personnelle et de la solution de prévoyance choisie. Il est bien sûr possible de combiner ces différentes variantes.

Dois-je verser ma cotisation en début d'année?

Effectuer un versement en début d'année est particulièrement judicieux dans le cas d'un compte pilier 3a. En effet, plus l'argent reste longtemps sur le compte de prévoyance, plus vous percevez des intérêts. Grâce à l'effet des intérêts composés, vous bénéficiez en outre d'une plus forte croissance de votre patrimoine à long terme.

Il est moins facile de formuler une recommandation en ce qui concerne les solutions de titres. Comme l'évolution des marchés boursiers est incertaine, un versement unique en début d'année peut également intervenir à un moment défavorable.

Toutefois, que vous utilisiez une solution de compte ou une solution de titres, opter pour un versement en début d'année n'est judicieux que si vous disposez déjà d'une réserve suffisante d’argent.  

Dois-je effectuer des versements mensuels?

Si vous avez de la peine à mettre de l'argent de côté, il peut être judicieux de verser chaque mois une somme sur le pilier 3a. Beaucoup d’épargnantes et d’épargnants souhaitent effectuer des versements mensuels, car ils perçoivent leur salaire chaque mois et paient également leurs factures chaque mois. Cette option vous permet de garder plus facilement une vue d'ensemble, en particulier lorsque l'on dispose d'un budget.

Dans le cas des solutions de titres, cette variante a encore un effet supplémentaire: grâce aux versements réguliers, les titres sont achetés à des cours différents, parfois plus élevés, parfois plus bas. Cela permet d'atténuer les fluctuations de cours, car il est pratiquement impossible de trouver le « bon moment » pour acheter des titres.

Dois-je effectuer un versement à la fin de l'année?

Certaines épargnantes et certains épargnants ne pensent qu'à la fin de l'année à verser de l'argent dans le pilier 3a. Souvent, l'idée de pouvoir profiter encore de la déduction fiscale pour l'année en cours joue également un rôle. D'autres personnes ne savent qu'à la fin de l'année si elles ont suffisamment d'argent pour le troisième pilier.

Les personnes qui exercent une activité indépendante et qui n’ont pas de caisse de pension ne peuvent généralement estimer leur revenu annuel qu'à la fin de l'année. Etant donné que le montant maximal qui peut être versé dans le pilier 3a dépend de leur revenu, cela joue un rôle particulier.

Dois-je effectuer un versement spontané?

Beaucoup de Suissesses et de Suisses effectuent des versements spontanés dans le troisième pilier, sans suivre un plan précis. Cette approche offre une grande flexibilité, mais comporte également le risque d'oublier certains versements. 

De tels versements sont souvent effectués après des mois financièrement favorables ou après avoir reçu une prime ou un 13ème mois. Pour les personnes dont les revenus fluctuent, par exemple en raison de commissions qu’elles obtiennent, cela peut être une bonne stratégie.

Informations complémentaires:
Comparatif interactif des comptes du pilier 3a
Comparatif interactif des fonds de prévoyance
Aperçu des applications de prévoyance