Säule 3a: Diese Fehler können Sie viel Geld kosten

Mit der Säule 3a können Sie viele Steuern sparen, aber eine falsche Nutzung kann die Vorteile stark schmälern. In diesem Ratgeber listet moneyland.ch häufige Fehler auf, die Menschen bei der Nutzung der Säule 3a machen, und sagt Ihnen, wie Sie sie vermeiden können.

1. Sie verstehen die Säule 3a nicht

Bevor Sie die Säule 3a effektiv nutzen können, sollten Sie verstehen, was sie ist. Die Säule 3a ist nicht einfach ein Konto oder ein anderes Finanzprodukt. Vielmehr ist sie ein Bestandteil des Drei-Säulen-System der Altersvorsorge in der Schweiz. Personen mit Wohnsitz in der Schweiz, die ein sozialversicherungspflichtiges Einkommen erzielen, können die Säule 3a nutzen, um steuerbegünstigt für den Ruhestand zu sparen.

Wenn Sie in ein Säule-3a-Sparkonto oder ein anderes Finanzdienstleistungsprodukt einzahlen, vertrauen Sie Ihr Geld einer Vorsorgestiftung an. Die Stiftung verwahrt das Geld treuhänderisch. Sie sorgt dafür, dass Sie das Geld erst dann abheben können, wenn Sie das Rentenalter erreichen oder Sie Anspruch auf eine vorzeitigen Kapitalbezug haben.

Als Gegenleistung dafür, dass Sie Ihr Geld für die Altersvorsorge sperren, erhalten Sie besondere Steuervorteile. Der Betrag, den Sie in die Säule 3a einzahlen, kann bis zu einer jährlichen Maximalbetrag von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden. Darüber hinaus zählen die Ersparnisse in der Säule 3a nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Vermögen, und die erzielten Zinsen oder Dividenden zählen nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen.

2. Sie haben nur eine Säule 3a

Viele Menschen machen den Fehler, nur ein Konto für ihre gesamten Ersparnisse der Säule 3a zu nutzen. Im Gegensatz zu normalen Bankkonten müssen Säule-3a-Konten jedoch immer vollständig aufgelöst werden. Das Geld wird bei der Auszahlung besteuert. Je mehr Vorsorgeguthaben Sie in einem Steuerjahr auszahlen lassen, desto höher ist der Steuersatz und desto mehr Steuern zahlen Sie auf die Auszahlung.

Wenn Sie mehrere Säule-3a-Konten eröffnen und Ihre Säule-3a-Ersparnisse auf diese Konten aufteilen, können Sie die Auszahlungen auf verschiedene Steuerjahre verteilen, um die Steuern zu minimieren. Ausserdem können Sie nicht benötigtes Vorsorgeguthaben in der Säule 3a belassen, damit dieses Geld in der Zwischenzeit weiterhin von den Steuervorteilen profitiert.

Es gibt keine feste Begrenzung für die Anzahl der Säule-3a-Lösungen. Je mehr Kontos Sie für Ihre Ersparnisse nutzen, desto flexibler sind Sie beim Bezug des Geldes.

3. Sie schliessen die Lücken in Ihrer Säule 3a nicht

Jedes Jahr haben Sie das Recht, Einzahlungen bis zum jährlichen Maximalbetrag in die Säule 3a von den Steuern abzuziehen. Es kann jedoch Jahre geben, in denen die Einzahlung des Maximalbetrags nicht möglich oder nicht sinnvoll ist.

Ab 2026 können Sie Nachzahlungen leisten, um ab 2025 entstehende Vorsorgelücken zu schliessen. Sie können also – auch über den Maximalbetrag hinaus – zusätzliche Einzahlungen vornehmen, um versäumte Zahlungen aus früheren Jahren auszugleichen. Das Schliessen von Lücken in Ihrer Säule 3a hilft Ihnen, den maximalen Steuervorteil zu erzielen und sicherzustellen, dass Sie genügend Geld für den Ruhestand zurückgelegt haben.

4. Sie zahlen in die Säule 3a, wenn kaum Steuervorteile bestehen

Je nach Ihrer Situation kann es Jahre geben, in denen Einzahlungen in die Säule 3a keine oder kaum Steuervorteile bringen. Dies betrifft Jahre, in denen Sie geringe oder keine Steuern zahlen müssen. Dies kann beispielsweise in Jahren der Fall sein, wenn Sie ein geringes Einkommen haben (zum Beispiel während einer Ausbildung) oder wenn Sie bereits andere Steuerabzüge geltend machen können.

In diesen Jahren ist die Einzahlung in die Säule 3a finanziell nicht sinnvoll. Stattdessen sollten Sie ein Steuerjahr abwarten, in dem der Steuerabzug für die Säule 3a Ihre Steuern deutlich senkt, und dann die Einzahlungen für die versäumten Jahre nachholen.

5. Sie nutzen die falschen Säule-3a-Lösungen

Viele Menschen nutzen Säule-3a-Lösungen, die nicht ihren Bedürfnissen entsprechen, und verlieren dadurch Geld. Welche für Sie am besten geeignete Lösung hängt von Ihrer Situation ab.

• Kurzer Anlagehorizont: Ein Säule-3a-Sparkonto eignet sich am besten für kurzfristige Ziele, da der Wert nicht schwankt. Dies könnte beispielsweise der Fall sein, wenn Ihre Pensionierung bald bevorsteht. Oder aber Sie planen einen baldigen vorzeitigen Kapitalbezug. Je näher Sie dem Rentenalter oder einem vorzeitigen Bezug kommen, desto sinnvoller ist es, Ihr Vermögen in Sparpläne der Säule 3a zu übertragen.
• Langer Anlagehorizont: Wenn das Geld langfristig (zehn Jahre oder länger) in der Säule 3a verbleibt, können Sie mit einem Vorsorgefonds oder einer Vorsorge-App potenziell viel höhere Renditen erzielen. Dies ist in der Regel der Fall, wenn Sie jung sind und das Rentenalter noch in weiter Ferne liegt. Sie können in diesem Fall Schwankungen der Märkte einfach aussitzen. Sie können Ihre 3a-Ersparnisse auch dann anlegen, wenn Sie planen, sie nach dem Bezug ausserhalb der Säule 3a erneut anzulegen.

Für die Anlage in der Säule 3a gelten dieselben Tipps wie für reguläre Anlagen. Nützliche Informationen finden Sie in den Ratgebern zu den Themen Anlage und Vorsorge von moneyland.ch.

6. Sie schliessen gemischte Lebensversicherungen ab

Lebensversicherungen der Säule 3a mit Barwert – oft auch als gemischte Lebensversicherung oder Sparversicherung bezeichnet – sind in der Schweiz nach wie vor weit verbreitet. Es gibt jedoch kaum Fälle, in denen sie eine optimale Spar- oder Anlagelösung für die Säule 3a darstellen.

Die Gründe:

• Kompliziert: Sparlösungen für die Säule 3a auf Basis von Lebensversicherungen sind oft intransparent und für Laien schwer zu verstehen.
• Bindend: Vorzeitige Entnahmen oder die Kündigung der Police vor der Pensionierung können zu erheblichen Verlusten führen. In einigen Fällen kann die Kündigung der Police in den ersten Jahren zu einem Totalverlust führen.
• Unflexibel: Es ist schwierig, Ihr Vorsorgevermögen der Säule 3a auf andere Angebote mit höheren Zinsen oder niedrigeren Gebühren zu übertragen. Dies kann zu erheblichen Verlusten führen.
• Teuer: Viele Vorsorgelösungen der Säule 3a in Form von Lebensversicherungen haben sehr hohe Gebühren und Provisionen, die die Kosten in die Höhe treiben.

Generell ist es ratsam, kapitalbildende Lebensversicherungen für Ihre Säule 3a zu vermeiden.

7. Sie maximieren Ihre Rendite nicht

Wenn Sie Ihr Säule-3a-Guthaben einfach auf einem Konto oder in einer anderen Säule-3a-Lösung belassen, die wenig oder gar keine Zinsen zahlt, entgehen Ihnen Tausende oder sogar Zehntausende von Franken.

Ebenfalls wichtig: Zinsen und andere Erträge, die Sie mit Ihrer Säule 3a erzielen, sind steuerlich begünstigt. Wenn Sie also die Rendite nicht maximieren, verringert sich auch der Steuervorteil der Säule 3a.

Es ist vorteilhaft, die Säule-3a-Sparkonten in regelmässigen Abständen (beispielsweise einmal pro Jahr) zu vergleichen und Ihre Vorsorgegelder der Säule 3a immer auf die Konten mit den aktuell höchsten Zinsen zu übertragen. Wenn Sie Ihre Ersparnisse anlegen möchten, wählen Sie Vorsorgefonds oder Vorsorge-Apps mit niedrigen Gebühren.

8. Sie achten nicht auf die Gebühren

Neben den Zinsen ist es wichtig, auch mögliche Gebühren zu berücksichtigen. Vermeiden Sie Säule-3a-Konten, bei denen Gebühren für die Kontoauflösung und die Übertragung Ihres Guthabens auf eine andere Säule-3a-Lösung anfallen. Viele Säule-3a-Lösungen haben hohe Gebühren für vorzeitige Bezüge für den Kauf einer Immobilie oder aufgrund eines Umzugs ins Ausland. Diese sollten Sie beachten, wenn Sie einen vorzeitigen Bezug planen.

Wenn Sie Ihre Altersvorsorge anlegen möchten, sollten Sie auch auf die laufenden Gebühren achten. Bei Pensionskassen fallen die jährliche Fondsgebühr (TER) sowie mögliche Depotgebühren und/oder Ausgabegebühren an. Der interaktive Vorsorgefonds-Vergleich berücksichtigt all diese Kosten. Bei Vorsorge-Apps sollten Sie die jährliche Pauschalgebühr und die TER der verwendeten Fonds berücksichtigen. Einen Kostenvergleich finden Sie im Ratgeber zu Vorsorge-Apps.

9. Sie zahlen Geld ein, das Sie zum Leben brauchen

Sobald Sie Geld auf ein Säule-3a-Konto eingezahlt haben, können Sie es – von bestimmten Ausnahmen abgesehen – selbst in finanziellen Notfällen nicht mehr abheben. Aus diesem Grund ist es nicht sinnvoll, Geld in die Säule 3a einzuzahlen, wenn Sie es in absehbarer Zukunft möglicherweise benötigen. Zahlen Sie nur dann Geld in die Säule 3a ein, wenn Sie bis zu Ihrer Pensionierung ohne dieses Geld auskommen können. Legen Sie sich immer einen Notgroschen ausserhalb der Säule 3a an, auf den Sie im Bedarfsfall stets zurückgreifen können.

Gut zu wissen: Ab 2025 können Sie Nachzahlungen leisten, um entstandene Lücken zu schliessen. Dies bedeutet: Sie können versäumte Einzahlungen jederzeit nachholen, wenn Sie über zusätzliche Mittel verfügen.

10. Sie zahlen mehr als den Maximalbetrag ein

Sie sollten darauf achten, nicht mehr als den jährlichen Maximalbetrag einzuzahlen. Besonders achtsam sollten Sie sein, wenn Sie mehrere Säule-3a-Konten bei verschiedenen Anbietern haben. Denn Ihr Anbieter kann nicht nachverfolgen, wie viel Sie bei anderen Vorsorgestiftungen einzahlen.

Wenn Sie doch mehr in die Säule 3a einzahlen, als das Limit zulässt, erhalten Sie eine Bescheinigung von der Steuerverwaltung. Diese Bescheinigung müssen Sie dann an Ihren Säule-3a-Anbieter schicken, der Ihnen den überschüssigen Teil zurückbezahlt.

11. Sie verwenden die Säule 3a als Versicherung statt für die Altersvorsorge

Versicherungsgesellschaften bieten im Rahmen der Säule 3a private Risikolebensversicherungen und Berufsunfähigkeitsversicherungen an, sodass Sie die von Ihnen gezahlten Prämien steuerlich abziehen können. Wenn Sie es sich jedoch leisten können, den Maximalbetrag der Säule 3a für die Altersvorsorge anzusparen, ist es ratsam, die Säule 3a nur für die Altersvorsorge zu nutzen.

Der Grund: Der anfängliche Steuerabzug für die Säule 3a ist zwar derselbe, aber die langfristigen Steuervorteile sind für die Altersvorsorge grösser. Denn Sie müssen Zinsen und Dividenden während der gesamten Sparphase nicht versteuern und die Ersparnisse in der Säule 3a nicht als steuerpflichtiges Vermögen deklarieren.

Sie können die steuerlich nicht begünstigte Säule 3b für eine notwendige Risikolebensversicherung oder Berufsunfähigkeitsversicherung nutzen.

12. Sie planen nicht voraus

Viele Menschen versäumen es, einen konkreten Plan zu erstellen, wie sie ihre Ersparnisse der Säule 3a im Rentenalter abheben und verwenden wollen. Unabhängig davon, ob Sie gerade erst mit der Säule 3a beginnen oder bereits über ein beträchtliches Guthaben verfügen, lohnt es sich, sich einen Moment Zeit zu nehmen, um folgende Dinge zu planen:

• Wann werden Sie Ihre 3a-Ersparnisse beziehen?

Sie können Ihre Ersparnisse der Säule 3a zwischen dem 60. und 65. Lebensjahr (oder bis zum 70. Lebensjahr, wenn Sie weiter erwerbstätig sind) beziehen. Nehmen Sie sich Zeit, um zu planen, wie Sie den Bezug Ihrer 3a-Konten über diese Jahre staffeln möchten.

Wenn Sie planen, bei Ihrer Pensionierung einen Kapitalbezug Ihrer Pensionskassenleistungen oder Freizügigkeitsleistungen vorzunehmen, lohnt es sich, diese mit Ihren Auszahlungen aus der Säule 3a zu koordinieren. Der Grund: Auszahlungen aus der Säule 3a und der zweiten Säule im selben Steuerjahr werden für die Bestimmung des Steuersatzes zusammengefasst. Sie können Ihre Steuerlast reduzieren, indem Sie Kapitalbezüge der Säule 3a und der Pensionskasse auf verschiedene Steuerjahre verteilen.

• Was machen Sie mit Ihren 3a-Ersparnissen?

Wenn Sie Ihre 3a-Ersparnisse in ein regelmässiges Einkommen während der Pensionierung umwandeln möchten, können Sie dies tun, indem Sie Ihre Ersparnisse über einen bestimmten Zeitraum (zum Beispiel 20 Jahre) aufteilen. Sie können das abgehobene Geld dann auf ein Sparkonto einzahlen und einen Dauerauftrag einrichten, um den entsprechenden Betrag jedes Jahr (oder jeden Monat) auf Ihr Privatkonto zu überweisen.

Wenn Sie relativ risikofreudig sind, könnten Sie erwägen, alle bezogenen 3a-Ersparnisse anzulegen, die Sie mindestens zehn Jahre lang nicht benötigen.

Es gibt auch spezielle Entnahmepläne und Leibrenten von Banken und Versicherungen. Nützliche Informationen finden Sie im Ratgeber zu Entnahmeplänen und privaten Rentenversicherungen.

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