Le terme de «dérivé» est utilisé soit différemment soit parfois comme synonyme d’autres termes tels qu’«instruments financiers à terme».
Le terme «dérivé» décrit fréquemment un accord entre acheteur et un vendeur pour acheter, vendre ou échanger, à un certain moment dans le futur, certaines valeurs sous des conditions définies.
Le prix des dérivés est ainsi dépendant de leur valeur de base (underlyings), c’est-à-dire d’autres actifs comme par exemple les actions, les obligations, les matières premières ou les métaux précieux; ils sont dans ce sens des «dérivés».
Selon cette définition, les dérivés comprennent également les swaps, certains contrats à terme définis et les contrats à terme indéfinis comme les forwards ou futures.
Pour plus d'informations:
Comparatif de trading en Suisse
