Les impôts que les automobilistes doivent payer en Suisse

Les impôts représentent une part importante des coûts liés à la détention d'une voiture. Dans ce guide, moneyland.ch vous explique les impôts obligatoires qui s'appliquent à tous les propriétaires de voitures, ainsi que les impôts supplémentaires qui peuvent s'appliquer dans certaines situations. 

• Impôt sur les véhicules à moteur

Tous les véhicules privés immatriculés en Suisse sont soumis à l'impôt sur les véhicules à moteur (aussi appelé taxe sur la circulation routière dans certains cantons). Cette taxe est prélevée au niveau cantonal. Son montant dépend donc du canton dans lequel votre voiture est immatriculée.

Le calcul de l'impôt sur les véhicules à moteur varie d'un canton à l'autre. Dans certains cantons, cet impôt est basé uniquement sur le poids de votre véhicule, tandis que dans d'autres, la puissance et les émissions de CO2 sont également prises en compte. Vous trouverez les détails sur la carte ci-dessous.

• Péages autoroutiers

Si vous empruntez les autoroutes suisses, vous devez vous acquitter d'une taxe annuelle de 40 francs par année civile - plus précisément, elle correspond à la période de 14 mois comprise entre décembre de l'année précédente et janvier de l'année suivante.

Vous payez cette taxe à l'avance en achetant une vignette. Vous pouvez vous procurer cette vignette dans de nombreuses stations-service et supermarchés en Suisse, aux postes de douane à la frontière helvétique et auprès de nombreux clubs automobiles européens. Vous devez apposer la vignette sur le pare-brise afin de prouver que vous avez payé les frais pour ce véhicule.

Vous avez également la possibilité d'acheter une vignette autoroutière sous forme numérique. Cette version numérique est disponible sur le portail web Via de la Confédération au prix de 40 francs par année civile, sans frais supplémentaires.

Une vignette numérique est liée à la plaque d'immatriculation de votre véhicule. Cela est avantageux si vous utilisez des plaques d'immatriculation interchangeables ou si vous changez de voiture au cours d'une année civile mais que conservez vos plaques d'immatriculation existantes. Important: méfiez-vous des prix pratiqués sur d'autres sites web qui vendent des vignettes autoroutières numériques à des prix excessifs.

• Impôt sur le revenu

L'impôt sur le revenu n'est certes pas directement lié à la possession d'une voiture. Cependant, le fait de détenir une voiture peut avoir une incidence sur le montant de votre impôt sur le revenu. Si vous remplissez certains critères, vous pouvez bénéficier d'une déduction fiscale pour vos trajets domicile-travail en voiture. C'est le cas, par exemple, si vous travaillez pour un employeur et que votre situation rend difficile, voire impossible, l'utilisation des transports publics pour vous rendre à votre lieu de travail.

Sur le plan fédéral, la déduction s'élève à 75 centimes par kilomètre, jusqu'à concurrence de 3300 francs par an. De nombreux cantons accordent également des déductions fiscales pour les trajets domicile-travail effectués en voiture.

• Impôt sur la fortune

Les voitures que vous possédez font partie de votre patrimoine imposable au titre des impôts sur la fortune prélevés par les cantons et les communes suisses. Cependant, vous ne devez pas déclarer la valeur à neuf de votre voiture, mais sa valeur réelle en espèces à la fin de l'année fiscale concernée. Chaque canton dispose de son propre barème pour déterminer la valeur fiscale d'une voiture. En règle générale, la valeur imposable de votre voiture correspond au prix que vous avez payé, moins 30 à 40 pour cent par année civile, selon le canton.

• Taxe sur la valeur ajoutée

La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) normale est prélevée sur le prix de la voiture elle-même ainsi que sur divers autres éléments. Cela comprend le carburant, les assurances, les réparations, l'entretien, les pièces de rechange et de nombreux autres achats liés à une voiture.

• Taxes sur les carburants

Le diesel et l'essence sans plomb sont soumis à la fois à une taxe sur les huiles minérales et à une surtaxe sur les huiles minérales. Au total, ces taxes s'élèvent actuellement à 79,57 centimes par litre pour le diesel et à 76,82 centimes par litre pour l'essence sans plomb (situation en 2026). Il existe en outre une taxe de compensation carbone (aussi appelée taxe CO2) que les vendeurs de carburant doivent acquitter, ceux-ci étant autorisés à augmenter le prix du carburant jusqu'à cinq centimes par litre afin de compenser le coût de cette taxe. Vous payez également la taxe sur la valeur ajoutée normale sur les carburants.

• Taxe automobile

Lorsqu'une voiture est importée pour la première fois en Suisse, elle est soumise à une taxe automobile correspondant à 4 pour cent de la valeur du véhicule. Cette taxe indirecte augmente le prix d'achat d'une voiture pour vous en tant qu'acheteur.

• Taxe sur le CO2

La taxe sur le CO2 est une autre taxe indirecte qui influence le prix des voitures en Suisse. Les concessionnaires automobiles doivent payer la taxe sur le CO2 si la valeur moyenne des émissions des voitures neuves qu'ils importent dépasse 93,6 grammes de CO2 par kilomètre.

Autres taxes et frais similaires à des impôts

Le contrôle obligatoire des véhicules à moteur est soumis à des frais. Pour pouvoir circuler sur les routes publiques en Suisse, vous devez soumettre votre voiture à un contrôle technique périodique. Le premier contrôle des véhicules à moteur doit être effectué cinq ans après la mise en circulation. Trois ans plus tard, vous devez faire contrôler votre voiture une nouvelle fois. Ensuite, vous devez présenter votre voiture au contrôle technique tous les deux ans. Les frais de contrôle varient selon les cantons, mais s'élèvent généralement à au moins 50 francs.

En Suisse, certaines places de parc publiques sont équipées de parcomètres et ne peuvent être utilisés que contre un paiement. D'autres places pour se garer, généralement appelés places de parc de zone bleue, peuvent être utilisés gratuitement pendant une heure les jours ouvrables entre 8 h et 19 h à l'aide d'un disque de stationnement, et sans limitation de temps la nuit et le dimanche. De nombreuses communes proposent des cartes de stationnement qui vous permettent de vous garer sans limitation de durée sur les places de stationnement de la zone bleue à proximité de votre domicile. Le coût de ces cartes de stationnement varie selon les communes, mais s'élève généralement à plusieurs centaines de francs par an.

Autrefois, la possession d'une voiture équipée d'une radio obligeait à payer la redevance annuelle pour la radio et la télévision. Aujourd'hui, à quelques exceptions près, tous les ménages suisses doivent s'acquitter de cette redevance perçue par Serafe. La redevance annuelle s'applique également aux autoradios.

Les péages ne sont prélevés que pour quelques tunnels et routes privés en Suisse. Le tunnel de Munt la Schera dans les Grisons en constitue un exemple. Cependant, lorsque vous voyagez dans d'autres pays, vous devez également tenir compte des péages étrangers.

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