Usance en matière d’intérêts

Dans le cas des hypothèques suisses, deux méthodes de calcul différentes s’appliquent: l’usance nationale et l’usance internationale en matière d’intérêts.

Lorsqu’on multiplie le montant hypothécaire par le taux d’intérêt dans le cas de l’usance nationale en matière d’intérêts, le résultat est finalement encore multiplié par le nombre de jours de l’année civile et divisé par 360 dans le cas de l’usance internationale en matière d’intérêts. On arrive donc à un intérêt légèrement supérieur dans le cas de l’usance internationale en matière d’intérêts.

Usance en matière d’intérêts: exemple

Calcul de l’intérêt hypothécaire sur la durée totale d’une hypothèque fixe de 800’000 francs sur dix ans, avec un taux d’intérêt de 1,5%:

Usance nationale en matière d’intérêts
Charge des intérêts par année: 800’000 francs * 1,5% = 12’000 francs.
Charge des intérêts pour 10 ans: 10 * 12’000 francs = 120’000 francs.

Usance internationale en matière d’intérêts
Charge des intérêts au cours de l’année bissextile: 800’000 * 1,5% * 366 / 360 = 12’200 francs.
Charge des intérêts au cours d’une année normale: 800’000 * 1,5% * 365 / 360 = 12’166.70 francs.
Charge des intérêts pour 10 ans: 3 * 12’200 francs + 7 * 12’166.70 francs = 121’766.90 francs (avec trois années bissextiles).

Avec l’usance internationale en matière d’intérêts, on paie donc plus sur une durée de dix ans, c’est-à-dire 1766.90 francs supplémentaires (121’766.90 francs – 120’000 francs).

L’usance nationale en matière d’intérêts est utilisée prioritairement en Suisse pour des hypothèques fixes et des hypothèques variables. L’usance internationale en matière d’intérêts est la plupart du temps utilisée lors d’hypothèques Libor (hypothèques indexées sur le marché monétaire).

Pour des hypothèques fixes, l’intérêt hypothécaire est calculé par année, puis ensuite réparti et payé sur plusieurs annuités (par exemple trimestriellement).

Pour plus d'informations:
Comparatif des hypothèques
Amortissement - explication simple
Amortissement direct - explication simple
Taux d'avance - définition
Deuxième hypothèque